Quem construiu um negócio lucrativo e tem filhos precisa, cedo ou tarde, enfrentar uma decisão delicada dentro do planejamento sucessório: em que momento começar a transferir o patrimônio para a próxima geração. Há quem prefira preservar a riqueza até que os herdeiros completem 50 anos, e há quem defenda que o dinheiro existe para ser aproveitado, liberando acesso às ações da empresa já aos 18 anos. Afinal, qual caminho faz mais sentido?
A experiência mostra que famílias que dedicam tempo a refletir sobre suas crenças fundamentais sobre a vida chegam a respostas mais seguras sobre quando repassar os bens. Em outras palavras, antes de decidir o “quanto” e o “quando”, é preciso entender o “porquê”.
O que vem antes do planejamento sucessório: valores e aspirações
O primeiro passo costuma ser outro: em vez de discutir o que será doado, as famílias param para pensar em quem desejam que seus filhos se tornem. Ou seja, o foco inicial não está no patrimônio, mas no caráter e nos valores que se espera ver na geração seguinte.
Embora cada família tenha suas particularidades, alguns desejos aparecem com frequência nesse exercício. Entre os mais comuns, estão declarações como:
“Queremos que nossos filhos:”
- Conheçam o valor próprio e o autorrespeito que vêm de trilhar o próprio caminho;
- Usem suas vidas para tornar o mundo um lugar melhor;
- Assumam responsabilidade por suas próprias ações;
- Persigam seus sonhos com coragem e paixão;
- Saibam o que é trabalhar duro para ganhar a vida;
- Tenham a oportunidade de perseguir suas paixões individuais;
- Desenvolvam uma visão de mundo ampla, por meio do contato com diferentes culturas e sistemas de crenças.
Esse exercício ajuda a revelar crenças mais profundas sobre riqueza e sobre o momento ideal de expor os filhos a ela. Além disso, o processo pode ser conduzido tanto por um único casal de pais quanto por todo o grupo familiar adulto reunido.
Como o planejamento sucessório se conecta às doações e heranças
A partir daí, é possível avaliar como as doações e transferências de bens podem impactar os filhos. Por exemplo, se a família valoriza a experiência de construir o próprio caminho e aprender o valor do trabalho árduo, talvez faça sentido adiar a entrega de ativos líquidos até os filhos chegarem aos 35 anos ou mais, dando tempo suficiente para essa vivência acontecer. Por outro lado, se o espírito empreendedor é muito valorizado, pode ser interessante liberar parte do patrimônio no fim dos 20 anos ou início dos 30, justamente quando entusiasmo empreendedor e experiência de vida costumam se encontrar.
Um efeito colateral positivo desse exercício aparece quando a família percebe se seus comportamentos atuais estão alinhados com a visão que pretende seguir. Dessa forma, torna-se possível ajustar normas e esforços para que o propósito coletivo seja, de fato, alcançado.
A prática demonstra que, embora nenhuma regra geral funcione o tempo todo, filhos adultos que vivenciam o orgulho de construir seu próprio caminho desde cedo tendem a desenvolver maior autoestima e se tornam, na vida adulta, membros mais atuantes da sociedade. Por isso, muitas famílias optam por um meio-termo: adiam a transferência de grandes volumes de patrimônio até a meia-idade (entre 35 e 45 anos), mas mantêm doações anuais menores — como 12 mil dólares — apenas para ajudar os jovens adultos a “aproveitar” essa fase de desenvolvimento.
Ajustes no planejamento sucessório conforme o comportamento dos herdeiros
Essa decisão deve sempre levar em conta o progresso da geração mais jovem em relação às “aspirações de vida” definidas pela família. Caso um jovem adulto esteja usando os recursos recebidos de forma incompatível com os sonhos declarados — como uso de drogas ou ausência de qualquer busca pessoal —, os pais podem redirecionar essas doações para fundos de uso futuro ou simplesmente deixar de realizá-las. Também é possível estruturar fundos com acesso condicionado ao cumprimento de expectativas previamente combinadas, liberando os recursos apenas quando comportamentos aceitáveis forem demonstrados.
Nenhuma dessas decisões, no entanto, ocorre isoladamente. É necessário um processo estruturado para que a geração mais velha articule sua visão e seus valores, para que a geração mais jovem compreenda e se aproprie deles, e para que os sonhos e aspirações próprios dos herdeiros também sejam incorporados. Visão e valores, inclusive, costumam ser temas recorrentes nas pautas de reuniões familiares.
Construir uma declaração de visão e valores como parte de uma espécie de constituição familiar pode se tornar um projeto rico, capaz de unir diferentes gerações em torno de um propósito comum. Perinni Advisory recomenda que, seja qual for a forma escolhida para discutir esses temas, as famílias que se dedicam a estruturar esse processo costumam se surpreender com o poder que ele tem de orientar decisões futuras sobre patrimônio e sucessão.
Com informações de thefbcg.com.
